一、政策出臺(tái)背景

　　2019年3月，根據(jù)《深圳市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池工作方案的通知》（深府辦〔2018〕18號(hào)），《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池管理實(shí)施細(xì)則（試行）》印發(fā)實(shí)施。

　　根據(jù)《深圳市人民政府印發(fā)關(guān)于以更大力度支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展若干措施的通知》（深府規(guī)〔2018〕23號(hào)）和《深圳市人民政府關(guān)于印發(fā)應(yīng)對(duì)新型冠狀病毒感染的肺炎疫情支持企業(yè)共渡難關(guān)若干措施的通知》（深府規(guī)〔2020〕1號(hào)），對(duì)《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池管理實(shí)施細(xì)則（試行）》進(jìn)行了修訂，將受益面擴(kuò)大至小微企業(yè)主及個(gè)體工商戶，對(duì)各商業(yè)銀行2020年2月1日至6月30日新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償比例上限由50%提高到80%。修訂后形成《深圳市中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池管理實(shí)施細(xì)則》（下稱《實(shí)施細(xì)則》）。

　　二、政策主要目標(biāo)

　　通過運(yùn)營(yíng)資金池，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)為我市中小微企業(yè)（包括小微企業(yè)主和個(gè)體工商戶）放貸形成的符合規(guī)定條件的不良貸款總體按30%的比例給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，提高銀行機(jī)構(gòu)對(duì)中小微企業(yè)不良貸款的容忍度，撬動(dòng)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)我市中小微企業(yè)新增20%以上的貸款額度，有效緩解我市中小微企業(yè)融資難，促進(jìn)中小微企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展。

　　三、政策內(nèi)容解讀

　?。ㄒ唬╋L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償對(duì)象。

　　風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償對(duì)象為加盟銀行，加盟銀行是指在深圳轄區(qū)內(nèi)依法設(shè)立分行以上，自愿遵守有關(guān)規(guī)定，與資金池管理機(jī)構(gòu)簽訂《合作協(xié)議》的各商業(yè)和政策性銀行。資金池資金專項(xiàng)用于對(duì)符合條件的加盟銀行中小微企業(yè)不良貸款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，以及對(duì)業(yè)績(jī)優(yōu)秀的加盟銀行進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

　　中小微企業(yè)是指在深圳轄區(qū)（含深汕特別合作區(qū)）依法登記注冊(cè)，符合《工業(yè)和信息化部 國(guó)家統(tǒng)計(jì)局 國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 財(cái)政部關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）的規(guī)定，成立1年以上，所屬產(chǎn)業(yè)不屬于“限制”與“禁止”類產(chǎn)業(yè)范疇，以及不屬于金融、類金融和房地產(chǎn)行業(yè)，與加盟銀行發(fā)生借貸關(guān)系，當(dāng)期在國(guó)內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未結(jié)清本外幣人民幣（外幣按貸款發(fā)放當(dāng)日中國(guó)外匯交易中心或中國(guó)人民銀行授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣與該種外幣匯率中間價(jià)折算為人民幣，沒有中間價(jià)的按照現(xiàn)匯買入價(jià)折算，沒有現(xiàn)匯買入價(jià)的按照現(xiàn)鈔買入價(jià)折算）貸款余額合計(jì)不超過3000萬(wàn)元的企業(yè)。

　　中小微企業(yè)銀行貸款包括普惠型小微企業(yè)貸款（以國(guó)家銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定為準(zhǔn)）和其他中小微企業(yè)貸款。

　　（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償條件。

　　貸款項(xiàng)目包括信用貸款，保證擔(dān)保貸款，共同借款人（企業(yè)主與企業(yè)共擔(dān)債務(wù)）貸款，動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)及權(quán)益類抵（質(zhì)）押貸款等，但不包括已獲得保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)、融資擔(dān)保公司擔(dān)?；蚣{入財(cái)政再擔(dān)保以及享受其他同類風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策的貸款。同時(shí)，不良貸款項(xiàng)目要符合下列條件：

　　1.該筆不良貸款符合本細(xì)則中對(duì)中小微企業(yè)銀行貸款的定義。

　　2.中小微企業(yè)貸款必須用于本企業(yè)（商事主體）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不得用于轉(zhuǎn)貸、委托貸款、并購(gòu)貸款、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項(xiàng)目以及參與民間借貸和投資資本市場(chǎng)。

　　3.不良貸款項(xiàng)目符合國(guó)家銀保監(jiān)會(huì)頒布的“不良貸款”分類標(biāo)準(zhǔn)，且該筆貸款利率上浮未超過國(guó)家同期貸款基準(zhǔn)利率或同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率的50%。

　　（三）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。

　　1.中小微企業(yè)貸款項(xiàng)目以其首次入《貸款項(xiàng)目庫(kù)》時(shí)當(dāng)期在國(guó)內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額合計(jì)為補(bǔ)償比例確定依據(jù)，按以下標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)償：

　?。?）不高于500萬(wàn)元人民幣的，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）40%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　?。?）超過500萬(wàn)元但不高于1500萬(wàn)元人民幣的，給予該筆不良貸款30%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　（3）超過1500萬(wàn)元但不高于3000萬(wàn)元人民幣的，給予該筆不良貸款20%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　2.對(duì)納入市發(fā)展改革委戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)信用貸款項(xiàng)目庫(kù)的企業(yè)貸款，給予不良貸款本金余額50%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　3.對(duì)納入市科技創(chuàng)新委銀政企合作項(xiàng)目庫(kù)的企業(yè)貸款，在本條第1項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高10個(gè)百分點(diǎn)補(bǔ)償。

　　4.該筆不良貸款屬于借款企業(yè)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得的首筆貸款，或是以純信用、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款和存貨抵（質(zhì)）押等方式獲得的貸款，在本條第1項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高5個(gè)百分點(diǎn)補(bǔ)償。

　　5.對(duì)各加盟銀行在2020年2月1日至2020年6月30日期間新增（展期視同新增）的中小微企業(yè)貸款，在本條第1、2項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上再提高30個(gè)百分點(diǎn)補(bǔ)償，補(bǔ)償比例最高不超過該筆不良貸款本金余額的80%。

　　6.本條第5項(xiàng)情形以外的中小微企業(yè)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例累計(jì)最高不超過該筆不良貸款本金余額的50%。

　?。ㄋ模┭a(bǔ)償操作規(guī)程。

　　第十八條至二十一條，明確了基本操作規(guī)程。資金池主管部門委托深圳市高新投集團(tuán)有限公司和深圳市財(cái)政金融服務(wù)中心共同承擔(dān)資金池運(yùn)營(yíng)管理工作。各商業(yè)和政策性銀行與資金池管理機(jī)構(gòu)協(xié)商簽訂《合作協(xié)議》，成為加盟銀行。資金池管理機(jī)構(gòu)與加盟銀行按照《實(shí)施細(xì)則》和《合作協(xié)議》開展風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)、受理、審核及撥付等工作。

　　（五）監(jiān)督與管理。

　　《實(shí)施細(xì)則》第六章，設(shè)計(jì)了“當(dāng)年入庫(kù)貸款總額”、“當(dāng)年入庫(kù)中小微企業(yè)家數(shù)”和“當(dāng)年中小微企業(yè)貸款總額同比增速”三個(gè)指標(biāo)，對(duì)加盟銀行的績(jī)效進(jìn)行考核，并根據(jù)考評(píng)結(jié)果給予獎(jiǎng)懲。

　　在本章中，對(duì)業(yè)務(wù)主管部門、資金池管理機(jī)構(gòu)和加盟銀行的履職做出規(guī)范約束，保證資金池運(yùn)營(yíng)合規(guī)、安全、有效。

　?。└絼t。

　　依慣例，明確文件解釋部門和有效期。